開(kāi)心保保險(xiǎn)網(wǎng)

根據(jù)人力資源與社會(huì)保障部養(yǎng)老保險(xiǎn)司的界定，我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)由三個(gè)部分組成。第一部分是基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，第二部分是企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)，第三部分是個(gè)人儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)。作為我國(guó)多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的一個(gè)組成部分，個(gè)人儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)是由職工根據(jù)個(gè)人收入狀況，自愿參加、自愿選擇經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的一種補(bǔ)充保險(xiǎn)形式。

（一）有利于多渠道籌集養(yǎng)老基金 緩解養(yǎng)老壓力

我國(guó)已于2000 年進(jìn)入老齡化社會(huì)，雖然我國(guó)的養(yǎng)老保險(xiǎn)基金規(guī)模不斷增加，但每年養(yǎng)老基金的收支缺口仍然存在并呈擴(kuò)大之勢(shì)。“未富先老”的人口老齡化時(shí)代使得國(guó)家財(cái)政和企業(yè)承擔(dān)了巨大的養(yǎng)老壓力。如何多渠道籌集養(yǎng)老基金，緩解養(yǎng)老壓力，是管理者十分關(guān)注的問(wèn)題，而強(qiáng)調(diào)個(gè)人養(yǎng)老責(zé)任的個(gè)人儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)正好符合這一要求，它的成功開(kāi)展將在很大程度上分散國(guó)家的養(yǎng)老負(fù)擔(dān)。

（二）有利于增強(qiáng)職工自我保障意識(shí)

由于對(duì)企業(yè)年金及其運(yùn)營(yíng)管理體制的認(rèn)識(shí)不到位、缺乏明確的稅收優(yōu)惠政策、企業(yè)承擔(dān)的各類(lèi)保險(xiǎn)負(fù)擔(dān)過(guò)重導(dǎo)致參保積極性不高等問(wèn)題，企業(yè)年金計(jì)劃并未發(fā)揮其應(yīng)有的作用，缺乏普惠性。即使在受覆蓋群體中，年金分配差距也較大。同時(shí)，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)中的個(gè)人賬戶(hù)向統(tǒng)籌帳戶(hù)透支，及做實(shí)個(gè)人帳戶(hù)的實(shí)際難度，一定程度上減弱了職工個(gè)人對(duì)國(guó)家養(yǎng)老保險(xiǎn)的信心。在這種情況下，積極發(fā)展個(gè)人儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)，有利于增強(qiáng)人們的自我保障意識(shí)，提高個(gè)人的養(yǎng)老責(zé)任感。

（三）有利于個(gè)人做好理財(cái)規(guī)劃

首先，在目前經(jīng)濟(jì)環(huán)境不穩(wěn)定、資本市場(chǎng)動(dòng)蕩較大的情況下，通過(guò)開(kāi)展個(gè)人儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)有助于提供一個(gè)個(gè)人理財(cái)途徑；其次，對(duì)于年輕人來(lái)說(shuō)，“消費(fèi)明天”的觀念容易誘導(dǎo)其發(fā)生當(dāng)期的不合理消費(fèi)，而過(guò)多依賴(lài)于國(guó)家養(yǎng)老，通過(guò)開(kāi)展個(gè)人儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老，可以幫助他們制定相應(yīng)的理財(cái)計(jì)劃，擺脫“月光族”的稱(chēng)號(hào)。

（四）有利于提高個(gè)人養(yǎng)老金替代率

在國(guó)家財(cái)力有限的條件下，我國(guó)政府主導(dǎo)的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)只能是廣覆蓋、低保障，僅用于滿(mǎn)足人們的基本保障需求。雖然越來(lái)越多的人已開(kāi)始參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，但其替代率并不高，并不能使職工退休之后的生活水平維持在退休前的水平。國(guó)際上由政府提供的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的替代率一般為20-30%左右，我國(guó)有進(jìn)一步降低目前的替代率以適應(yīng)國(guó)際慣例的趨勢(shì)，這就使得參保職工必須采用除第一支柱外的其他方式，為自己的退休生活提供更多的保障。