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養(yǎng)老金也稱退休金、退休費，是一種最主要的養(yǎng)老保險待遇。即國家有關(guān)文件規(guī)定，在勞動者年老或喪失勞動能力后，根據(jù)他們對社會所作的貢獻和所具備的享受養(yǎng)老保險資格或退休條件，按月或一次性以貨幣形式支付的保險待遇，主要用于保障職工退休后的基本生活需要。那么，社保養(yǎng)老金計算方法是怎樣的呢？社保養(yǎng)老金交的越多越劃算嗎？

社保養(yǎng)老金計算方法

社保養(yǎng)老金每年確定一個基數(shù)，這個基數(shù)為上年月平均工資(收入)，然后按個人8%，公司20%的比例繳納養(yǎng)老金，個人的8%全部進入個人帳戶，公司的20%有一小部分(本人的是3%)也轉(zhuǎn)入個人帳戶，相當于按基數(shù)的11%入個人帳戶。剩下的17%則歸入社會上的基礎(chǔ)養(yǎng)老金+個人賬戶養(yǎng)老金

個人賬戶養(yǎng)老金=個人賬戶儲存額÷計發(fā)月數(shù)（計發(fā)月數(shù)根據(jù)退休年齡和當時的人口平均壽命來確定）。之前是統(tǒng)一的120個月，目前50歲為195個月、55歲為170個月、60歲為139個月。

基礎(chǔ)養(yǎng)老金=上年度在崗職工月平均工資（1+本人指數(shù)化月平均繳費指數(shù)）÷2×繳費年限×1%

從上述公式分析來看，未來我們領(lǐng)取養(yǎng)老金的金額與我們的領(lǐng)取年齡、在崗職工月平均工資、繳費年限及本人的月平均繳費工資等有關(guān)。不難看出，繳費年限越長，繳費的基數(shù)越高，我們未來領(lǐng)取的養(yǎng)老金就會越多。而社保養(yǎng)老最大的好處就是活到老領(lǐng)到老，即使個人賬戶的養(yǎng)老金領(lǐng)完了，國家仍然會繼續(xù)發(fā)放基礎(chǔ)養(yǎng)老金，而且養(yǎng)老金還會隨著社會在崗職工的月平均工資的增加而增加。

社保養(yǎng)老金交的越多越劃算嗎

舉例而言：王先生，33歲，普通職員，月薪5000元。假定王先生從現(xiàn)在開始每年按照其實際工資為基礎(chǔ)繳納社保，繳納至60歲。假定上年度職工月平均工資3000元，并知指數(shù)化月平均繳費指數(shù)為1，計發(fā)月數(shù)為139個月，以現(xiàn)值法計算如下：

• 個人賬戶養(yǎng)老金=（5000*8%*12個月*27）/139=932元；
• 基礎(chǔ)養(yǎng)老金=（3000+5000*1）*27*1%=2160元
• 養(yǎng)老金=932+2160=3092元

假設(shè)王先生的工資收入為10000元，那么我們只能按照繳費基數(shù)上限重新計算：

• 個人賬戶養(yǎng)老金=（3000*300%*8%*12個月*27）/139=1678元；
• 基礎(chǔ)養(yǎng)老金=（3000+3000*300%*1）*27*1%=3240元
• 養(yǎng)老金=1678+3240=4918元

對比以上兩個例子，工資收入越高，養(yǎng)老金替代率越低，對高收入人群生活品質(zhì)的影響會更嚴重，所以并不能說社保交得越多越劃算。如此一來，對于高收入人群而言，為了保障養(yǎng)老生活品質(zhì)，還需要通過其他方式來補充自己的養(yǎng)老，以彌補社保無法解決的問題。

相關(guān)鏈接：延遲退休5年社保養(yǎng)老金相差多少

如果延遲退休5年，同樣假設(shè)一位市民從25歲開始工作，到65歲退休時，最高可以領(lǐng)取月養(yǎng)老金8179元，最低1845元。與60歲退休相比，月養(yǎng)老金分別增加了2173元和387元。

雖然月領(lǐng)取的養(yǎng)老金增加不少，但領(lǐng)取的養(yǎng)老金總額卻有所減少。按2011年廣東省平均壽命76歲計算，市民在65歲退休，可以領(lǐng)取11年養(yǎng)老金。那么到65歲退休時，養(yǎng)老金總額最高可達107萬元，最低可得6.5萬元，分別比60歲退休時，減少7.3萬和3.6萬。

江門市人社局養(yǎng)老科科長梁炳宣解釋，養(yǎng)老保險繳費水平每年隨著省在崗職工平均工資而變化，較難預期未來漲幅，個人也可在政策允許的情況下，選擇不同的繳納基數(shù)，從而提高自己的退休金待遇。而養(yǎng)老待遇受個人繳費多少、繳納時間長短和社會平均工資水平影響，個人繳費越多、時間越長，則養(yǎng)老待遇越好。