信用保險（Credit Insurance）是指權(quán)利人向保險人投保債務(wù)人的信用風(fēng)險的一種保險，是一項企業(yè)用于風(fēng)險管理的保險產(chǎn)品。其主要功能是保障企業(yè)應(yīng)收帳款的安全。其原理是把債務(wù)人的保證責(zé)任轉(zhuǎn)移給保險人，當債務(wù)人不能履行其義務(wù)時，由保險人承擔賠償責(zé)任。

　　信用保險的一般條件除與其他財產(chǎn)保險一樣之外，還有以下限制：

1. 放款賒銷，以對經(jīng)常有清償能力而且信用好的人或企業(yè)為限；

2. 被保險人應(yīng)視為共保人，或規(guī)定損失超過一定百分比時，始由保險人就約定保險金額內(nèi)負責(zé)。

信用保險有兩種基本的分類方法：

1、 根據(jù)保險標的性質(zhì)的不同，可以將信用保險分為商業(yè)信用保險（可分為：貸款信用保險、賒銷信用保險、預(yù)付信用保險）銀行信用保險和國家信用保險。如果保險標的是商品賒購方（買方）的信用，這種信用保險則為商業(yè)信用保險；如果保險標的是借款銀行的信用，這種信用保險則為銀行信用保險；如果保險標的是借款國的信用，這種信用保險則為國家信用保險。

2、 根據(jù)保險標的所處地理位置的不同，可以將信用保險分為國內(nèi)信用保險和出口信用保險。如果保險標的是國內(nèi)商人的信用。這種信用保險則為國內(nèi)信用保險；如果保險標的是他國商人的信用，這種信用保險則為出口信用保險。

　　信用保險適用對象

1、 信用保險是保險人根據(jù)權(quán)利人的要求擔保被保證人信用的行為。如果由于被保證人的作為或不作為導(dǎo)致權(quán)利人遭受經(jīng)濟損失，保險人必須按照保險合同的約定賠償權(quán)利人的損失，并取得向被保證人追償?shù)臋?quán)利。2、保證保險是由保險人以保證人的身份為被保證人向權(quán)利人提供信用擔保，如果由于被保證人的行為導(dǎo)致權(quán)利人遭受損失，在被保證人不能補償權(quán)利人經(jīng)濟損失的情況下，由保證人代替被保證人賠償權(quán)利人的經(jīng)濟損失，并擁有向被保證人追償?shù)臋?quán)利。

2、 常見的雇員忠誠擔保保險是一種個人信用保險，承保雇主因雇員的不誠實行為而遭受的經(jīng)濟損失。

3、 對于雇主因雇員的不誠實行為而遭受的直接經(jīng)濟損失，保險人在下列條件下履行賠償責(zé)任：

（1）雇員的不誠實行為發(fā)生在保險期內(nèi)；

（2）雇員的不誠實行為發(fā)生在其受雇傭期間（該期間連續(xù)未中斷）；

（3）雇員的不誠實行為發(fā)生在其從事雇傭工作的過程中，即與其職業(yè)或職責(zé)有關(guān)。

但是，由于雇員的不誠實行為不易立即發(fā)覺，所以本保險對雇員的不誠實行為規(guī)定了一個發(fā)現(xiàn)期，即在保險期限內(nèi)從雇員退休、離職、死亡、脫離工作崗位日期起或保單終止之日起六個月，在此期間內(nèi)發(fā)現(xiàn)的雇員的不誠實行為給雇主造成的損失也屬于保險責(zé)任范圍。

　  信用保險的作用主要體現(xiàn)在以下幾個方面：

1、 有利于保證企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動的穩(wěn)定發(fā)展

銀行向企業(yè)發(fā)放貸款必然要考慮貸款的安全性，即能否按期收回貸款的問題。企業(yè)投保了信用保險以后，就可以通過將保單作為一種保證手段抵押給貸款銀行，通過向貸款銀行轉(zhuǎn)讓保險賠款，要求保險人向貸款銀行出具擔保等方式，使銀行得到收回貸款的可靠保證，解除銀行發(fā)放貸款的后顧之憂。可見，信用保險的介入，使企業(yè)較容易得到銀行貸款，這對于緩解企業(yè)資金短缺，促進生產(chǎn)經(jīng)營的發(fā)展均有保障作用。

2、 有利于促進商品交易的健康發(fā)展

在商品交易中，當事人能否按時履行供貨合同，銷售貨款能否按期收回，一般受到多種因素的影響。而商品的轉(zhuǎn)移又與生產(chǎn)者、批發(fā)商、零售商及消費者有著連鎖關(guān)系。一旦商品交易中的一道環(huán)節(jié)出現(xiàn)信用危機，不僅會造成債權(quán)人自身的損失，而且常常會引起連鎖反應(yīng)，使商品交易關(guān)系中斷，最終阻礙商品經(jīng)濟的健康發(fā)展。

有了信用保險，無論在何種交易中出現(xiàn)信用危機，均有保險人提供風(fēng)險保障。因此，即使一道環(huán)節(jié)出了問題，也能及時得到彌補。

3、 有利于促進出口創(chuàng)匯

外貿(mào)出口面向的是國際市場。風(fēng)險大，競爭激烈，一旦出現(xiàn)信用危機，出口企業(yè)就會陷入困境，進而影響市場開拓和國際競爭力。如果企業(yè)投保了出口信用保險，在當被保險人因商業(yè)風(fēng)險或政治風(fēng)險不能從買方收回貨款或合同無法執(zhí)行時，他就可以從保險人那里得到賠償。因此，出口信用保險有利于出口企業(yè)的經(jīng)濟核算和開拓國際市場，最終促使其為國家創(chuàng)造更多的外匯收入。